Beslispunten Begroting 2027
In het raadsvoorstel en raadsbesluit behorende bij de Begroting 2027 wordt de gemeenteraad voorgesteld:
1. De begroting 2027 vast te stellen, waaronder:
a. De ambities en doelen voor 2027, zoals verwoord onder de thema’s
b. De structurele en incidentele bestuurlijke bestedingsvoorstellen 2027 zoals verwoord in de bijlage IV Dynamische prioriteitenlijst;
c. De voorstellen voor het meerjarig investeringsplan 2027 zoals verwoord in de bijlage IV Dynamische prioriteitenlijst;
d. De stijging van de opbrengst OZB vast te stellen op 2,75%.
e. De uitgangspunten voor de tarieven afvalstoffenheffing en rioolrechten zoals verwoord in de paragraaf lokale heffingen;
2. Het huidige kader Bedrijfsvoering (3%), waarvan 1% voor organisatieontwikkeling, voor deze bestuursperiode 2027-2030, aan te passen naar 4%, waarvan 2% voor organisatieontwikkeling en de extra structurele lasten (€ 250.000 per jaar voor de jaren 2027 tot en met 2030) ten laste van de post Indexering te brengen;
3. Een onttrekking te doen aan de VAR voor de bestuurlijke bestedingsvoorstellen van € 3,8 miljoen.
1. De begroting 2027 vaststellen.
De begroting bevat meer inhoud dan in bovenstaande beslispunten is benoemd. Door het vaststellen van de begroting worden ook overige zaken vastgesteld. Een voorbeeld is de invulling van de stelpost indexatie. Een ander voorbeeld zijn de toevoegingen en onttrekkingen aan reserves en voorzieningen. Door de begroting vast te stellen, vragen we de raad ook daarmee in te stemmen.
1a. Door het vaststellen van de ambities en doelen 2027 kunnen wij aan de slag met de uitvoering.
Het Bestuursprogramma 2026-2030 is in de begroting uitgewerkt op basis van de volgende thema's:
- Inwoner centraal;
- Wonen en leefomgeving;
- Bestaanszekerheid;
- Financiën;
In het hoofdstuk Bestuursprogramma 2026-2030 van de Begroting is een nadere toelichting opgenomen. De doelen voor 2027 zijn bij de verschillende (sub)thema’s uitgewerkt. Dit is gedaan aan de hand van de volgende vragen:
1. Wat willen we bereiken?
2. Wat gaan we daarvoor doen?
1b. Het vaststellen van de structurele en incidentele bestuurlijke bestedingsvoorstellen in de bijlage IV
In deze begroting zijn geen (nieuwe) autonome bestedingsvoorstellen opgenomen. De autonome bestedingsvoorstellen voor het jaar 2027 zijn in de Kadernota 2027 opgenomen en vastgesteld en verwerkt in deze begroting.
De mutaties van de stelpost Indexatie zijn ook autonome mutaties als gevolg gestegen prijzen. Deze stelpost wordt net als andere mutaties in de begroting ingestemd door het vaststellen van de begroting 2027.
De bestuurlijke bestedingsvoorstellen zijn gepresenteerd op de Dynamische Prioriteitenlijst (DPL) en integraal afgewogen. In de bijlage DPL zijn de voorstellen toegelicht. Hier zijn ook de bestedingsvoorstellen gekoppeld aan het MJIP toegelicht.
1c. Het vaststellen van de voorstellen met betrekking tot het meerjarig investeringsplan 2027
In de bijlage van de Begroting 2027 is het Meerjarig investeringsplan opgenomen. In dit plan staan alle mogelijke toekomstige investeringen van onze gemeente. De investeringen zijn nog niet geprioriteerd. In de Begroting 2027 doen we een voorstel voor een aantal investeringen. Dit voorstel is in de bijlage DPL toegelicht.
1d. De stijging van de OZB opbrengst blijft 2,75% per jaar.
Bij de vaststelling van de Kadernota is bepaald dat de verhoging van de OZB opbrengt, in afwijking van het bepaalde in het coalitieakkoord beperkt blijft tot 2,75% ten opzichte van 2026.
1e. De uitgangspunten van afval en riool zijn gebaseerd op het 100% kostendekkendheid principe.
In de paragraaf Lokale heffingen zijn de opbouw van het tarief en de kosten verder toegelicht.
2. Aanpassen Kader Bedrijfsvoering is noodzakelijk voor uitvoering speerpunten organisatie
In de Kadernota 2027 bent u geïnformeerd over de veranderde samenleving en de ontwikkeling van de ambtelijke organisatie. De organisatie vraagt doorontwikkeling naar opgavegericht en integraal werken. Als gevolg van meer taken is de laatste jaren de organisatie gegroeid van 230 naar 280 medewerkers. Voor de nieuwe bestuursperiode hebben we de volgende speerpunten:
- Dienstverlening optimaliseren;
- Integraal werken bevorderen;
- Zelforganisatie bevorderen;
- Behoud en verbeteren werkgeluk.
Als gevolg van bovenstaande ontwikkelingen en speerpunten is het huidige kader (3%) waarvan 1% voor organisatieontwikkelingen niet toereikend. We stellen voor om als volgt de kosten voor bedrijfsvoering te indexeren:
- Cao-ontwikkelingen en premies en sociale lasten (2%);
- Organisatieontwikkelingen (2%).
3. Een onttrekking uit de VAR voor bestuurlijke bestedingsvoorstellen
De bestuurlijke bestedingsvoorstellen zijn integraal afgewogen op basis van de beschikbare middelen. Op basis van het Meerjarig Investeringsplan en de Dynamische Prioriteiten Lijst (DPL) hebben we voorstellen gedaan. Voorgesteld wordt een onttrekking aan de VAR van € 3,8 miljoen. Deze onttrekking is noodzakelijk om de incidentele bestuurlijke bestedingsvoorstellen te financieren.